Таблица 2.2.1
Эксплуатационные показатели деятельности АТП
№ | Показатель | Значение показателя | |
1 | Коэффициент выпуска автомобилей на линию | 0,7 | |
2 | Коэффициент использования пробега | 0,75 | |
3 | Коэффициент использования грузоподъемности | 0,75 | |
4 | Производительность одного среднесписочного автомобиля, т | 1070 | |
5 | Объем транспортной работы одного среднесписочного автомобиля, т.км | 299718,8 |
2.3 Программа перевозок (провозные возможности) АТП
Программа перевозок определяется по таким формулам:
а) объем перевозок, т
т (2.3.1)
Где продолжительность смены, ч
грузоподъемность автомобиля, т
коэффициент использования грузоподъемности,
среднетехническая скорость, км/ч
коэффициент использования пробега
пробег с грузом, км
время простоя автомобиля под погрузочно-разгрузочными операциями
автомобиле-дни в эксплуатации на планируемый период
б) транспортная работа, т.км
т.км (2.3.2)
Расчетные данные сводятся в таблицу следующего вида.
Таблица 2.3.1
Показатели программы перевозок АТП
№ | Показатель | Значение показателя | |
1 | Годовой объем перевозок, т | 33183 | |
2 | Годовой объем транспортной работы, т.км | 9291283 |
2.4 Производственное планирование
Потребность в автотранспортных средствах, необходимых для перевозки конкретного вида грузов, рассчитывается по формуле:
(2.4.1)
Где общий перевозок груза, т
производительность одного автомобиля, т
2.5 Организационный план
Годовой фонд рабочего времени одного водителя в днях рассчитывается следующим образом:
Фдн = Dк - (Dв + Dп + Dо + Dпр), (2.5.1.)
где Фдн - годовой фонд рабочего времени одного водителя, дни;
Dк - календарное число дней в году; 365дней
Dв - количество выходных дней в году; 104дня
Dп - количество праздничных дней в году; 12дней
Dо - число дней отпуска водителя за год; 28
Dпр - количество дней невыхода на работу по уважительным причинам (бюллетень, государственные обязанности),10дней
Дней
Фонд заработной платы водителей включает фонд основной заработной платы и фонд дополнительной заработной платы.
Сдельные расценки, установленные за тонну перевезенного груза (Ст) и тонно-километр транспортной работы (Сткм), имеют следующие значения:
Ст = 0,40 руб./т,
Сткм =1,6 руб./т.км.
Переходим к определению фонда заработной платы:
ЗПсд = СтЧQг + Ст/км Ч Рт/км, руб (2.5.2)
где ЗПсд - сдельный фонд заработной платы;
Qг - объем перевозок данного груза данными автомобилями, т;
Рт/км - транспортная работа при осуществлении перевозок данного груза соответствующими автомобилями, т.км.
ЗПсд =0,40*33183+1,6*9291283=14879326Руб.
Фонд дополнительной заработной платы определяется по формуле:
руб (2.5.3)
Где Коэффициент учитывающий надбавки, доплаты и премии
14879326*0,25=3719831Руб.
Годовой фонд заработной платы определяется по формуле:
руб (2.5.4)
14879326+3719831=18599157Руб,
Сдельный фонд заработной платы одного водителя определим по формуле:
руб (2.5.5)
479978Руб
Расчетные данные приведены в следующей таблице:
Таблица 2.5.1
Показатели по труду и заработной плате для работников АТП
№ | Показатель | Значение показателя | |
1 | Годовой фонд рабочего времени одного водителя, руб | 207 | |
2 | Сдельные расценки, установленные за тонну перевезенного груза (Ст)руб/т. | 1,6 | |
3 | Сдельные расценки, установленные тонно-километр транспортной работы (Сткм),руб.т.км | 0,40 | |
4 | Сдельный фонд заработной платы одного водителя, руб | 479978 | |
5 | Количество водителей, чел | 31 | |
6 | Годовой фонд заработной платы, руб | 18599157 |
2.6 Финансовый план
Задачей раздела является общая экономическая оценка производственной деятельности предприятия на основе сопоставления его доходов и себестоимости перевозок за определенный период.
Себестоимость автотранспортных перевозок определяется путем калькулирования затрат по всем статьям и элементам расходов. калькуляция себестоимости состоит из следующих статей:
- материальные затраты;
- затраты на оплату труда;
- отчисления на социальные нужды;
- амортизация основных фондов;
- прочие(накладные) расходы.
Материальные затраты являются самой крупной статьей затрат в себестоимости автотранспортных перевозок. Они состоят из следующих элементов.
1) Затраты на топливо для бортовых автомобилей рассчитываются с учетом стоимости топлива на данный момент по следующей формуле:
2)
Сm = , руб (2.6.1)
где Hкм - базовая норма расхода топлива, л/100 км;
Hmкм - дополнительная норма расхода топлива на 100 т.км транспортной работы. Установлена в размере 2,0 литра для карбюраторных двигателей, и 1,3 литра - для дизельных.
L - общий годовой пробег всех автомобилей, км;
W - грузооборот, т.км;
Km - коэффициент, учитывающий дополнительный расход топлива на внутригаражные нужды, надбавку на зимнее время и др. (Кm= 1,05…1,15);
Цл - цена одного литра топлива, руб.
Сm = ,
2) затраты на смазочные и эксплуатационные материалы. Расход этих материалов нормируется в зависимости от расхода топлива, поэтому в укрупненных расчетах их затраты можно принять в размере 10-15% от затрат на топливо.
3) Затраты на шины (Сш) определим по формуле:
Сш = , руб (2.6.2.)
где Нш - норматив затрат на воспроизводство шин, руб./шт.
nш - количество шин на автомобиле(без учета запасного колеса);
Сш = ,
4)Затраты на запасные части и материалы для технического обслуживания и ремонта подвижного состава определим по формуле:
СТО,ТР = , руб (2.6.3.)
где НТО,ТР - норма затрат на ТО и ТР, руб./1000км.
СТО,ТР = ,
5) Материальные затраты на содержание и ремонт производственно-технической базы предприятия. Эти затраты можно принять в размере 4-5% от стоимости ПТБ.
Стоимость ПТБ(по заданию 59400000руб)
(2.6.4)
Затраты на оплату труда персонала предприятия указаны в исходных данных (методика расчета приведена в пункте 2.5.).
Отчисления на социальные нужды представляют собой единый социальный налог и определяются в процентах от фонда заработной платы. Эти отчисления направляются в общегосударственный пенсионный фонд, в фонд социального страхования и на обязательное медицинское страхование. Ставка налога устанавливается действующим законодательством Российской Федерации (на 2005 г. ставка налога 26%).
(2.6.5)
Амортизация складывается из амортизации подвижного состава и амортизации производственно-технической базы предприятия, она определяется по формулам:
АПТБ = СПТБ (2.6.6.)
АПС = (СПС*, (2.6.7.)
где СПТБ ;СПС - среднегодовая стоимость производственно-технической базы и подвижного состава соответственно, руб.;
LГ - годовой пробег автомобиля, км;
Н.А. -норма амортизации для ПТБ и ПС, %.
АПТБ =
АПС=
СУММА ВСЕХ ЗАТРАТ БЕЗ НАКЛАДНЫХ РАСХОДОВ
Прочие (накладные) расходы составляют порядка 7-10% от суммы предыдущих статей в калькуляции себестоимости автоперевозок.
, (2.6.8) Себестоимость перевозок АТП составит:
(2.6.9)
Расчетные данные приведены в следующей таблице.
Таблица 2.6.1.
Себестоимость перевозок АТП
№ п/п | Показатель | Значение показателя, тыс.руб. | |
1 | Затраты на топливо | 12205306 | |
2 | Затраты на смазочные и эксплуатационные материалы | 18307796 | |
3 | Затраты на шины | 607600 | |
4 | Затраты на ТО и ТР | 1128400 | |
5 | Материальные затраты на содержание ПТБ | 3250000 | |
6 | Амортизация | 5699790 | |
7 | Заработная плата | 18599157 | |
8 | Отчисления | 4835780 | |
9 | Накладные расходы | 3370975 | |
Итого | 51527774 |
Общий объем доходов определяется в плане как сумма доходов от перевозок и доходов от выполнения транспортно-экспедиционных работ, погрузочно-разгрузочных операций и прочих работ и услуг.
Расчет доходов от перевозок производится на основании плана перевозок и действующих договорных тарифов путем умножения тарифа на объем перевозок.
(2.6.10)
Где уровень тарифа за перевозку(25%)
Прибыль АТП рассчитаем по формуле:
(2.6.11)
Рентабельность перевозок рассчитаем по формуле:
(2.6.12)
Данные расчетов приведены в следующей таблице.
Таблица 2.6.2.
Финансовые результаты деятельности АТП
№ | Показатель | Значение показателя, тыс.руб. | |
1 | Общий доход | 64409717 | |
2 | Себестоимость перевозок | 51527774 | |
3 | Прибыль АТП | 12881943 | |
4 | Рентабельность перевозок | 24% |
Список использованной литературы
1. Анисимов А.П. Экономика, организация и планирование автомобильного транспорта.
2. Бычков В.П. Предпринимательская деятельность на автомобильном транспорте / В.П. Бычков.- СПб.:Питер ,2004.-448с.
3. Малышев А.И. Экономика автомобильного транспорта : учебник для вузов / А.И.Малышев - М.: Транспорт, 1983. - 336с.
4. Туревский И.С. Экономика и управление автотранспортным предприятием: учебное пособие / И.С. Туревский. - м.: Высшая школа, 2005. - 222с
Дополнительная литература
1. Бусыгин А.Р. Предпринимательство. Основной курс: учебник для: вузов / А.Р. Бусыгин. - М.: ИНФРА-М, 1997. - 608с.
2. Новые нормы расхода топлива и смазочных материалов на автомобильном транспорте.- М.: ИНФРА - М, 2003 74с.
3. Перевозки грузов / под ред. В.И. Савина.- М.: «Дело и сервис», 2002.- 384с.
4, Экономика и организация внешнеторговых перевозок: учебник / под ред.проф. К.И. Холопова.- М.: Юрист, 2000.- 684с.
Приложение 1
№ п/п | Показатель | 3 вариант | |
1 | Марка автомобиля | КАМАЗ 5320 | |
2 | Среднесписочное количество автомобилей | 31 | |
3 | Годовой пробег одного автомобиля, тыс.км | 56 | |
4 | Годовой пробег с грузом, тыс.км | 42 | |
5 | Нормы амортизации подвижного состава, %/1000км | 0,3 | |
6 | Стоимость производственно-технической базы, тыс.руб. | 65000 | |
7 | Норма амортизации ПТБ, % | 0,3 | |
8 | Среднее время использования подвижного состава в сутки, час | 7,4 | |
9 | Грузоподъемность номинальная, т | 8 | |
10 | Дни пребывания автомобилей в хозяйстве | 365 | |
11 | Дни пребывания автомобилей в эксплуатации, дн | 258 | |
12 | Среднее расстояние перевозки, км | 70 | |
13 | Среднетехническая скорость, км/ч | 35 | |
14 | Среднеэксплуатационная скорость, км/ч | 28 | |
15 | Среднесуточный пробег, км | 200 | |
16 | Фактическая грузоподъемность одного автомобиля, т | 6 | |
17 | Время простоя под погрузочно-разгрузочными операциями, ч | 4,5 | |
18 | Коэффициент, учитывающий надбавки, доплаты и премии | 0,25 | |
19 | Базовая норма расхода топлива л/100км | 25 | |
20 | Нормы затрат на шины на 1000 км пробега, руб. | 35 | |
21 | Норма затрат на ТО, ТР, руб./1000км | 650 | |
22 | Стоимость автомобиля, руб. | 720000 | |
23 | Сдельная расценка за 1 тонну перевезенного груза, руб./т | 0,40 | |
24 | Сдельная расценка за т.км транспортной работы, руб./т.км | 1,6 | |
25 | Уровень тарифа за перевозку (установлен в % от себестоимости) | 30 |
Страницы: 1, 2
