Наибольшая часть страховых взносов, поступившая по договорам страхования,
приходится на имущественное и личное страхование. В 2002 г. было собрано
страховых взносов по договорам страхования: по страхованию иному, чем
страхование жизни: 5 399 млн. руб. (прирост по сравнению с аналогичным
периодом 2001 года - 22 %), в том числе
личное страхование, кроме страхования жизни: 2 153 млн. руб.;
имущественное страхование: 2 940 млн. руб.,
страхованию ответственности: 306 млн. руб.
[pic]
ОАО "РОСНО" своевременно и в полном объеме выполняет свои
обязательства перед страхователями. Наибольший рост страховых выплат был
отмечен в имущественном страховании и страховании ответственности.
[pic]
По итогам национального рейтинга страховых компаний России,
проводимого рейтинговым агентством «Эксперт РА», РОСНО третий год по
результатам оценки финансового состояния и уровня платежеспособности
присваивается наивысший рейтинг А++ "Высокий уровень надежности с
позитивными перспективами". РОСНО занимает первое место в рейтинге
стратегичности страховых компаний РФ Института экономических стратегий-
ИНЭС.
Три года подряд Финансовый пресс-клуб РФ, объединяющий более 100
журналистов, награждает РОСНО «Золотым дипломом» как наиболее информационно
открытую страховую компанию России.
РОСНО является победителем в категории «Страховая компания» в
исследовании «Марка Доверия 2002», проводимом журналом «Ридерз Дайджест»
(5,4 млн. подписчиков в Европе) в 18 европейских странах, включая Россию.
Основными критериями оценки были качество, надежность, положительный имидж
и понимание нужд потребителя.
РОСНО - лауреат премии "Компания 2002 года" в номинации "Социальные и
бизнес услуги" и внесено в реестр надежных партнеров ТПП РФ. РОСНО получило
национальную премию «Компания года» уже в третий раз. В 2001 и в 2002 годах
РОСНО становилось лауреатом в номинации «Страхование».
РОСНО в ноябре 2002 года присуждена Национальная награда в области
создания и продвижения брэндов – Золотой БРЭНД ГОДА/EFFIE 2002.
РОСНО является самой известной страховой компанией. В ходе проведения
специального опроса общественного мнения выяснилось, что страховую компанию
РОСНО назвали 57,2% участников.
Экспертный совет и Русский биографический институт за вклад в развитие
страхового дела в России присвоил генеральному директору ОАО РОСНО Е.А.
Кургину звание «Человек 2000 года» и вручил ему Национальную премию. А 20
марта 2002 года в Торгово-Промышленной Палате РФ Е.Кургин получил Золотой
диплом «Финансист 2001 года». Критериями для определения победителей
являлись: динамика развития, устойчивые финансовые показатели,
прозрачность, информационная открытость организации, которой руководит
лауреат программы, его личные качества, профессионализм и деловая
репутация.
21 марта в Кремлевском дворце прошло ежегодное вручение премии
"Народная марка". РОСНО объявлено победителем в категории "Страховая
компания". Победители "Народной Марки" определяются путем общенационального
независимого голосования. Рейтинг составляется по результатам опроса
потребителей, проводимого по всей России. По сути, рейтинг показывает,
какой брэнд является №1 в своей категории. В ходе опроса выясняется, какую
торговую марку в 20 категориях товаров и услуг россияне считают лучшей. В
этом году в голосовании приняло рекордное число участников - более 65 тысяч
человек, причем треть из них впервые голосовали через Интернет.
Предложения РОСНО своим клиентам:
По мнению экспертов, сегодня РОСНО является крупнейшей российской
страховой компанией. Компания имеет лицензии на 92 добровольного и
обязательного видов страхования, и это число постоянно растет.
В РОСНО успешно применяется совершенно новая для российского
страхового рынка система обслуживания корпоративных клиентов, построенная
по отраслевому принципу. Это позволяет детально изучить все потребности
клиентов и разрабатывать страховые программы с учетом специфики каждой
отрасли.
| Полноту страховой защиты обеспечивает также и хорошо |
|развитая региональная сеть. На сегодняшний день в региональную |
|сеть РОСНО входят более 100 филиалов и 186 агентств практически |
|во всех регионах РФ, что позволяет компании претендовать на |
|статус "национального страховщика", способного удовлетворить |
|потребности клиентов практически на всей территории страны. |
|Деятельность компании охватывает ключевые для экономики России |
|регионы, где проходят основные потоки грузов, сконцентрирован |
|отечественный и иностранный капиталы, а также возможна |
|реализация федеральных и региональных инвестиционных проектов. |
РОСНО проводит анализ экономической ситуации в странах СНГ, Балтии,
изучая потребности потенциальных страхователей.
В июле 2000 г. приступило к работе представительство РОСНО в
Республике Казахстан. В январе 2001 года была создана зависимая компания в
Республике Армения (ЗАО "Госстрах-Армения"), а в сентябре 2001 года -
дочерняя компания в Республике Кыргызстан (ЗАО СК "Камкор").
В настоящее время разрабатываются предложения о совместной
деятельности РОСНО на Украине, в Белоруссии, Литве, Молдове, Туркмении и
Чехии.
Страховые продукты компании адаптируются к особенностям каждого
отдельного региона (страны) в отдельности. Главная задача каждого филиала -
это обеспечение конкурентоспособности правил, условий страхования,
страховых тарифов, наборов рисков на страховом рынке отдельно взятого
региона.
Клиентами РОСНО являются более 7 млн. человек и свыше 50 тыс.
предприятий и организаций. РОСНО имеет качественную облигаторную
перестраховочную защиту принимаемых рисков. Партнеры компании по
перестрахованию – Allianz, Hannover Re, SCOR, Munich Re, Swiss Re,
крупнейшие российские страховые компании. РОСНО также сотрудничает с
брокерскими агентствами корпорации Lloyd's. РОСНО является участником
многих профессиональных и отраслевых объединений, а также членом
Международной, Российско-британской, Российско-американской, Российской и
Московской торговых палат; размещает свои средства на счетах крупнейших
российских и надежных иностранных банков, среди которых: Сбербанк РФ,
Внешторгбанк, Deutsche Bank, ABN-Amro, ING Bank.
Финансовые показатели компании:
На протяжении 12 лет устойчиво и динамично увеличивается величина
собственных средств ОАО "РОСНО". Рост собственных средств повышает
финансовую устойчивость компании и создает базу для дальнейшего расширения
деятельности. На конец 2002 г. собственные средства увеличились на 38,05 %
по сравнению с началом года и составили 1 435 млн. руб. Чистая прибыль за
2002 г. составила 396 млн. рублей.
Постоянный рост собственных средств свидетельствует о повышении
степени надежности компании. Устойчивый рост поступлений страховой премии в
последние годы, несмотря на кризисные явления в российской экономике,
отражает высокую степень доверия к РОСНО со стороны ее клиентов даже в
условиях нестабильной экономической ситуации в стране.
[pic]
В настоящее время уставный капитал РОСНО составляет 432 млн. рублей.
Многолетнее последовательное развитие компании и достижение ею своего
нынешнего устойчивого финансового состояния и лидерских позиций на
страховом рынке нашло отражение в динамике основных показателей
деятельности РОСНО.
Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
|Наименование показателя |Значение показателя (тыс. |
| |руб.) |
|Уставный капитал |432,00 |
|Общая стоимость акций эмитента, |0 |
|выкупленных эмитентом | |
|Резервный капитал |35,936 |
|Добавочный капитал |331,610 |
|Нераспределенная чистая прибыль |636,652 |
|Целевое финансирование |0 |
|Общая сумма капитала |1,436,198 |
Структура капитала эмитента не изменилась по сравнению со структурой
капитала за 6 месяцев 2003 года и 2002 год.
Оборотные средства формируются за счет собственных источников
эмитента - поступивших страховых премий.
|Оборотные активы | |
| |9мес.2003г., тыс. |
| |руб. |
| Нематериальные активы (04,05) |2,783 |
| Инвестиции |3,407,747 |
| Депо премий у перестрахователей |832 |
| Доля перестраховщиков в резервах по |603,663 |
|страхованию жизни (95/04/02) | |
| Доля перестраховщиков в резерве |584,962 |
|незаработанной премии (95/01/02) | |
| Доля перестраховщиков в резервах убытков |560,415 |
|(95/02/02, 95/03/02) | |
| Дебиторская задолженность по операциям |1,189,274 |
|страхования, сострахования | |
| Дебиторская задолженность по операциям |625,213 |
|перестрахования | |
| Прочая дебиторская задолженность, платежи |209,368 |
|по которой ожидаются в течение 12 месяцев | |
|после отчетной даты | |
| Запасы |44,940 |
| Налог на добавленную стоимость по |790 |
|приобретенным ценностям | |
| Денежные средства |307,567 |
| Иные активы |3,766 |
| ИТОГО |7,541,320 |
Из приведенной структуры видно, что наибольшую долю в оборотных
средствах компании составляют инвестиции в ценные бумаги и акции (45,2%),
причем эта доля увеличилась по сравнению с 1-м полугодием 2003 года на
13%. В состав инвестиционного портфеля входят государственные облигации
РФ, депозиты и векселя надежных российских банков, имеющих международные
кредитные рейтинги (в частности Сбербанк, Внешторгбанк, Еврофинанс,
Ситибанк), облигации первоклассных российских заемщиков (в частности РАО
ЕС, ТНК).
Необходимость запасов денежных средств у компании обусловлена
необходимостью выполнения текущих обязательств перед страхователями. Со
стабильным ростом поступлений, а соответственно и обязательств перед
клиентами, наблюдается устойчивое увеличение денежных средств для
поддержания текущей платежеспособности.
Доля дебиторской задолженности по операциям страхования и
перестрахования, а также доли перестраховщика в страховых резервах
соответствуют структуре страхового портфеля и практически не изменилась по
сравнению с предыдущим отчетным периодом.
Достаточность капитала и оборотных средств эмитента по состоянию на
30.06.2003 тыс. руб.
|Наименование показателя |Значение показателя |
|Фактический размер маржи платежеспобности |1,397,636 |
|Нормативный размер маржи платежеспобности |1,004,849 |
|Отклонение фактического размера маржи |392,787 |
|платежеспобности от нормативного | |
Платежеспособность ОАО «РОСНО» устойчивым положительным значением
соотношения фактического и нормативного размера маржи платежеспособности в
течение последних отчетных периодов. За 9 месяцев 2003 года отклонение
фактического размера маржи платежеспособности от нормативного составило
204 596 тысяч рублей.
Основными источниками поступления денежных средств компании
являются поступления по страховой и инвестиционной деятельности.
Факторы, влияющие на потребность компании в денежных средствах:
. Крупные незапланированные выплаты по страховой и хозяйственной
деятельности.
. Инвестиционная целесообразность.
Возможные источники получения необходимых денежных средств.
. Страховые премии
. Вывод средств из инвестиционного портфеля
. Получение кредита банка в форме овердрафта.
При необходимости дополнительного финансирования внеплановых
платежей, у компании имеется возможность получения у основных контрагентов
банковских кредитов в форме овердрафта или открытия кредитной линии общим
объемом на сумму более 80 млн. рублей.
По состоянию на 30.09.2003 у компании нет арестованных банковских
счетов, а также отсутствует ссудная задолженность и задолженность по
картотеке №2.
Для обеспечения выполнения принятых страховых обязательств ОАО "РОСНО"
в порядке и на условиях, установленных законодательством Российской
Федерации, образует из страховых взносов необходимые для предстоящих
страховых выплат страховые резервы. Страховые резервы размещаются в
высоколиквидные и доходные активы, которые удовлетворяют принципам
диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности. Инвестиционный
доход на 01.01.2003 г. составил 743 млн. руб.
[pic]
Характерной тенденцией развития компании является устойчивый рост
объемов страховых операций и увеличение доли физических лиц в портфеле
компании.
[pic]
В 2002 г. общий объем страховых взносов составил 10 729 млн. руб.
Наибольшая часть страховых взносов, поступившая по договорам страхования,
приходится на имущественное и личное страхование. В 2002 г. было собрано
страховых взносов по договорам страхования: по страхованию иному, чем
страхование жизни: 5 399 млн. руб. (прирост по сравнению с аналогичным
периодом 2001 года - 22 %), в том числе личное страхование, кроме
страхования жизни: 2 153 млн. руб.; имущественное страхование: 2 940 млн.
руб., страхованию ответственности: 306 млн. руб.
В 2002 году общая чистая прибыль РОСНО составила 3963 млн. рублей и
увеличился по сравнению с 2001 годом на 38 %. Чистая прибыль за 6 месяцев
2003 года составила 1 млн. 634 тыс. рублей
РОСНО своевременно и в полном объеме выполняет свои обязательства
перед страхователями. Клиентам РОСНО было выплачено страхового возмещения и
обеспечения в размере 7 420 248 тыс. рублей.
Результатом успешной страховой и финансовой деятельности компании стал
дальнейший рост ее основных балансовых показателей.
Основным гарантом выполнения РОСНО обязательств по договорам
страхования являются страховые резервы. Именно поэтому при проведении
аудита и финансового анализа величина и структура страховых резервов
является одним из наиболее значимых финансовых показателей.
*данные за 6 месяцев
Структура страховых резервов
|Наименование показателя |2002 год |2001 год |2000 год |1999 год|
|Резервы по страхованию |285,168 |4,843,181 |40,796 |512,418 |
|жизни, тыс. руб. | | | | |
|Резервы незаработанной |2,218,718 |1,489,446 |1,006,345 |1,620,81|
|премии, тыс. руб. | | | |1 |
|Резервы убытков, тыс. |996,588 |1,025,038 |626,392 |281,629 |
|руб. | | | | |
|Другие страховые |0 |0 |0 |0 |
|резервы, тыс. руб. | | | | |
|Резерв предупредительных|- |130,068 |91,503 |55,147 |
|мероприятий, тыс. руб. | | | | |
Самыми значимыми составляющими активов являются основные средства и
денежные средства.
Величина основных средств возрастает как в абсолютных, так и в
относительных значениях, что придает дополнительную финансовую устойчивость
компании и увеличивает гарантии клиентам и кредиторам. Увеличение основных
средств происходит в, основном, за счет вложений в недвижимость.
Основные средства
|Наименование|Полная |Остаточная |
| |стоимость |(за вычетом амортизации) |
|группы |до |стоимость |
|основных |проведения |до проведения |
|средств |переоценки |переоценки |
|3 группа |87 459 342,79 |62 825 030,11 |
|4 группа |38 791 988,49 |31 995 811,75 |
|5 группа |127 110 817,0 |106 610 294,36 |
|6 группа |6 372 897,99 |5 586 183,46 |
|7 группа |3 024 317,78 |2 640 937,10 |
|8 группа |2 353 880,48 |2 171 421,54 |
|9 группа |1 650 521,0 |1 387 670,60 |
|10 группа |78 861 461,24 |75 763 332,55 |
|11 группа |5 455 010,83 |4 690 709,59 |
|Итого, руб.: 351 080 |293 671 391,06 |
|237,60 | |
Прибыль и убытки:
|Наименование показателя |Значение |
| |показателя |